隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，民營(yíng)中小企業(yè)已發(fā)展成為國(guó)家的重要支柱，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活方面都占有舉足輕重的地位。相應(yīng)地，中小企業(yè)銀行融資問題也日益凸出，成為相關(guān)各方都必須面對(duì)和研究的一個(gè)重要課題。筆者對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢(shì)、融資特點(diǎn)及融資現(xiàn)狀和成因進(jìn)行了深入分析，并從中小企業(yè)自身、商業(yè)銀行、社會(huì)、政府幾方面分析、探討，提出中小企業(yè)、商業(yè)銀行和政府部門多方聯(lián)手解決中小企業(yè)銀行融資難、融資不暢的對(duì)策與建議，共同構(gòu)建良好的中小企業(yè)銀行融資機(jī)制和環(huán)境。
一、中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)
(一)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
在發(fā)達(dá)國(guó)家，中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的97%，在社會(huì)就業(yè)和經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度方面都超過50%。目前,美國(guó)、日本等國(guó)都已經(jīng)把中小企業(yè)視為其經(jīng)濟(jì)發(fā)動(dòng)機(jī)和社會(huì)進(jìn)步的穩(wěn)定器，將其提高到戰(zhàn)略地位發(fā)展。
在我國(guó)，中小企業(yè)也占有越來越重要的地位。目前，我國(guó)在工商部門注冊(cè)的中小企業(yè)已超過800萬家,加上微小企業(yè)和個(gè)體工商戶則達(dá)到6000多萬家，占全國(guó)企業(yè)法人總數(shù)的99%，其工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實(shí)現(xiàn)利稅和出口總額分別約占全國(guó)總量的60%、57%、40%和60%;其所提供的就業(yè)崗位占全國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)崗位總數(shù)的75%，轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動(dòng)力占全國(guó)農(nóng)村勞動(dòng)力的26.8%;在全社會(huì)固定資產(chǎn)投資構(gòu)成中，中小企業(yè)投資占投資總量的65%，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)GDP的貢獻(xiàn)率達(dá)63%，對(duì)工業(yè)增加值的貢獻(xiàn)率達(dá)74%，對(duì)全社會(huì)就業(yè)的貢獻(xiàn)率超70%。
(二)中小企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)
與大企業(yè)、特大企業(yè)相比，中小企業(yè)在某些方面具有天然的優(yōu)勢(shì)：
一是創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢(shì)。中小企業(yè)作為市場(chǎng)中的前沿群體,成立手續(xù)較為簡(jiǎn)單，一個(gè)人或者幾個(gè)人只要有少量啟動(dòng)資金，有創(chuàng)業(yè)精神，有抵御風(fēng)險(xiǎn)的勇氣，就可以創(chuàng)辦小型企業(yè)。
二是數(shù)量?jī)?yōu)勢(shì)。中小企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的神經(jīng)末梢，是一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)。他們數(shù)量龐大,相互依存又相互競(jìng)爭(zhēng)，在競(jìng)爭(zhēng)中又相互發(fā)展壯大,如今的許多大型企業(yè)就是由以前的中小企業(yè)發(fā)展而來。
三是創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)。因?yàn)橹行∑髽I(yè)數(shù)量眾多，所以他們也面臨著比大型企業(yè)更強(qiáng)烈的生存危機(jī)。為此，中小企業(yè)就不斷進(jìn)行創(chuàng)新，以求在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。在日本，50%以上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是由中小企業(yè)進(jìn)行的，大企業(yè)只完成其余的部分。
四是就業(yè)優(yōu)勢(shì)。一般說來，中小企業(yè)，特別是小企業(yè)，是勞動(dòng)密集型企業(yè)，在增加就業(yè)方面的作用很大，等量的資金投入，中小企業(yè)可以比大型企業(yè)創(chuàng)造出更多的就業(yè)機(jī)會(huì)。
正因如此,從目前發(fā)展情況看，無論是在國(guó)內(nèi)國(guó)外還是在省內(nèi)省外，中小企業(yè)地位的重要性有進(jìn)一步加大的趨勢(shì)。
二、中小企業(yè)銀行融資現(xiàn)狀和成因
據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，截至2005年四季度，我國(guó)中小企業(yè)融資景氣指數(shù)不到80,80%以上的企業(yè)表示流動(dòng)資金狀況比較緊張或沒有變化,造成企業(yè)流動(dòng)資金持續(xù)緊張。
到2006年上半年,根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提供的數(shù)據(jù)，我國(guó)重要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)貸款余額2.64萬億元，比年初增加1412億元;授信中小企業(yè)數(shù)量為77.86萬戶，比年初增加1.59萬戶。
考慮到中小企業(yè)戶數(shù)自然增長(zhǎng)因素,從全國(guó)范圍來看，中小企業(yè)貸款難因素并沒有得到很大緩解，中小企業(yè)融資困難的狀況依然嚴(yán)峻。中小企業(yè)銀行融資難是由多方面的原因共同造成的：
(一)中小企業(yè)自身方面
一是中小企業(yè)存在先天不足因素。中小企業(yè)規(guī)模小,有效資產(chǎn)不足，抵押擔(dān)保難落實(shí)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，以致出現(xiàn)銀行“慎貸”、“惜貸”、“恐貸”的現(xiàn)象。
二是中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平不高。很多中小企業(yè)仍停留在家族式管理的層面上，財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范,信息不透明,增加了銀行對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)真實(shí)數(shù)據(jù)的審查難度，銀行經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大,增加了中小企業(yè)貸款難度。
三是部分中小企業(yè)信用法制觀念淡薄，信用觀念差，個(gè)別中小企業(yè)逃債、賴賬現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生，影響了中小企業(yè)整體的信用形象。
(二)商業(yè)銀行方面
一是現(xiàn)行銀行貸款體制不利于中小企業(yè)貸款融資。目前國(guó)有商業(yè)銀行貸款審批權(quán)限過于集中，貸款權(quán)限一般被上收到省分行一級(jí)甚至總行,基層行缺乏自主決策權(quán)，審批手續(xù)煩瑣、審批周期長(zhǎng),與中小企業(yè)用款時(shí)間急、頻率高、數(shù)額小的市場(chǎng)需求脫節(jié)，與其求貸意向錯(cuò)位。
二是嚴(yán)格的信貸責(zé)任追究制度與貸款經(jīng)營(yíng)中的客觀風(fēng)險(xiǎn)相悖。目前,防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、防止不良貸款產(chǎn)生成為銀行運(yùn)營(yíng)的重要目標(biāo)。各銀行責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理制度普遍強(qiáng)化，并且實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制，制約了信貸人員營(yíng)銷貸款的積極性。
三是國(guó)有商業(yè)銀行放貸習(xí)慣對(duì)中小企業(yè)不利。商業(yè)銀行一般傾向于向大型企業(yè)、大型項(xiàng)目發(fā)放貸款。大型企業(yè)貸款量大，銀行的單位貸款成本相對(duì)較低;而中小企業(yè)申請(qǐng)的每筆貸款數(shù)額不大，但發(fā)放程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)，如調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督等都與大型企業(yè)貸款大致相同，若貸款的中小企業(yè)數(shù)量增多，必然導(dǎo)致銀行的貸款單位交易成本和監(jiān)督費(fèi)用上升。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)作用下，銀行出于利潤(rùn)最大化的目的，傾向于向風(fēng)險(xiǎn)小、利潤(rùn)大的大型企業(yè)投放，而對(duì)中小企業(yè)“惜貸”。
(三)社會(huì)方面
一是社會(huì)總體信用環(huán)境還有待進(jìn)一步優(yōu)化。一些地方?jīng)]有建立起規(guī)范的授信體系,全社會(huì)共同營(yíng)造良好的信用氛圍不濃，中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)較大。
二是法院對(duì)銀行債權(quán)的保護(hù)能力低，銀行在依法維護(hù)金融債權(quán)的過程中，費(fèi)用高、成本大、執(zhí)行難，“贏了官司輸了錢”的現(xiàn)象多次發(fā)生，加劇了銀行“恐貸”心理。
三、進(jìn)一步發(fā)展中小企業(yè)銀行融資的建議和對(duì)策
(一)中小企業(yè)方面
一是要苦練內(nèi)功，走發(fā)展之路。要提高自己的銀行融資能力，中小企業(yè)必須練好內(nèi)功，以自身實(shí)力改變商業(yè)銀行眼中的資信差、風(fēng)險(xiǎn)大的觀點(diǎn)。
首先要建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范內(nèi)部管理。要在經(jīng)營(yíng)體制和管理方式方面向現(xiàn)代企業(yè)靠近，國(guó)有中小企業(yè)要實(shí)行積極的退出戰(zhàn)略，走重組改制之路;民營(yíng)中小企業(yè)要引導(dǎo)資本社會(huì)化,改變家族式管理方式，健全各項(xiàng)制度，尤其是財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，滿足自己在貸款融資中的銀行信息需求。
其次是要加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高團(tuán)隊(duì)管理能力。商業(yè)銀行在貸款時(shí)，十分注重企業(yè)的發(fā)展?jié)摿Α⒐芾硭剑貏e是團(tuán)隊(duì)管理能力。提高人的綜合素質(zhì)，將極大改變中小企業(yè)在商業(yè)銀行的形象。
再次要強(qiáng)化信用管理。中小企業(yè)要注重自身信譽(yù)的積累,走誠(chéng)信融資之路。中小企業(yè)要立足長(zhǎng)遠(yuǎn),增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息真實(shí)性,按時(shí)償還銀行貸款,放棄惡意失信的行為，樹立起守信用、重履約的良好形象。
二是要拓寬融資視野，走多元化融資之路。在現(xiàn)階段，中小企業(yè)不能把融資希望完全寄托在貸款和銀行方面，而應(yīng)該放大融資的視角，走多元化融資之路。如變賣資產(chǎn)、利用應(yīng)收帳款抵押和讓收融資、適當(dāng)出售企業(yè)股份、吸納新資本融資、職工持股式集資等，開拓內(nèi)源性融資;開展租賃融資、借用他人信用融資、典當(dāng)、權(quán)證質(zhì)押貸款，廣結(jié)外源;此外，條件成熟的中小企業(yè)，還可嘗試?yán)脟?guó)際資源融資和尋求戰(zhàn)略性私募融資。
(二)商業(yè)銀行方面
一是要適當(dāng)放權(quán)，降低貸款準(zhǔn)入門檻。商業(yè)銀行要切實(shí)深入實(shí)際,成立中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)部門，針對(duì)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)、市場(chǎng)完善程度和發(fā)展趨勢(shì)，改進(jìn)貸款授權(quán)授信制度，下放貸款審批權(quán)限,簡(jiǎn)化審批程序，為中小企業(yè)提供方便快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
二是要進(jìn)行信貸創(chuàng)新。對(duì)中小企業(yè)貸款，商業(yè)銀行在擔(dān)保形式上，除傳統(tǒng)的土地、房產(chǎn)抵押以及第三方擔(dān)保外，積極試辦無形資產(chǎn)抵押貸款、動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、倉(cāng)單質(zhì)押貸款、應(yīng)收帳款質(zhì)押貸款、個(gè)人委托貸款、自然人擔(dān)保貸款、企業(yè)聯(lián)保互保貸款、企業(yè)專利權(quán)質(zhì)押貸款，并合理確定貸款期限，為中小企業(yè)融資擴(kuò)大選擇范圍。
三是完善中小企業(yè)信貸的合理定價(jià)機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)按照中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)水平、籌資成本、貸款項(xiàng)目收益率、資本回報(bào)率等綜合因素，實(shí)行差別利率和浮動(dòng)管理,利率由過去的“千戶一價(jià)”向“一戶一價(jià)”轉(zhuǎn)變，激活市場(chǎng)，以市場(chǎng)之手激發(fā)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)發(fā)展中小企業(yè)貸款的積極性和興趣。
四是建立責(zé)任追究機(jī)制和考核激勵(lì)的平衡機(jī)制。對(duì)中小企業(yè)貸款，商業(yè)銀行一方面問責(zé)要區(qū)分主觀原因和客觀原因，避免一味的“不良則究”;另一方面，要科學(xué)考核和激勵(lì)信貸營(yíng)銷人員,責(zé)權(quán)利對(duì)等，最大限度地調(diào)動(dòng)信貸人員營(yíng)銷中小企業(yè)貸款的積極性，為中小企業(yè)貸款發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
(三)政府部門方面
一是進(jìn)一步開放金融市場(chǎng)，引入中小銀行競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。總體看,目前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)貸款營(yíng)銷競(jìng)爭(zhēng)并不激烈，部分地區(qū)特別是縣域經(jīng)濟(jì),信貸市場(chǎng)基本被1-3家金融機(jī)構(gòu)壟斷，中小企業(yè)尋貸無門。當(dāng)前，國(guó)家主管部門應(yīng)加大新的中小銀行、地方區(qū)域性銀行、民營(yíng)銀行金融牌照發(fā)放力度，強(qiáng)化金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，為中小企業(yè)貸款融資增加有效渠道。
二是優(yōu)化融資環(huán)境。政府部門要積極創(chuàng)建“金融安全區(qū)”。在城鄉(xiāng)國(guó)有、集體企業(yè)的改制過程中，政府應(yīng)允許金融部門參與企業(yè)改制過程,防止企業(yè)借改制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)。要加大執(zhí)法力度，強(qiáng)化對(duì)金融債權(quán)的維護(hù)。同時(shí)，要建立健全中小企業(yè)征信系統(tǒng)，及時(shí)向社會(huì)各界公布所有企業(yè)信用狀況，建立企業(yè)失信的懲罰機(jī)制。
三是要完善中小企業(yè)擔(dān)保體系。第一，要建立區(qū)縣一級(jí)的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)。政府部門要結(jié)合中小企業(yè)的分布特點(diǎn)，加快區(qū)縣一級(jí)信貸擔(dān)保體系的建設(shè)，從制度上為銀行規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)、切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難問題。同時(shí)，要鼓勵(lì)建立商業(yè)化運(yùn)作的中小企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由政府從政策上給予一定支持和優(yōu)惠。第二，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金補(bǔ)充制度。目前，絕大多數(shù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)都是政府出資建立的，以政策性扶持中小企業(yè)貸款融資為主要經(jīng)營(yíng)目的，依靠自身經(jīng)營(yíng)擴(kuò)充資本能力，要求政府有關(guān)部門設(shè)立資本金補(bǔ)償機(jī)制是十分必要的。
